هل تستفيد من فرص حساب التقاعد الفردي (IRA)؟ يمكن أن تكون أجهزة IRA محبطة بسبب الأشكال والتقارير المختلفة ، وقواعد IRA الصعبة أو المربكة. عادة ما يعني التخطيط الناجح للتقاعد تنسيق المدخرات الشخصية مع مزايا خطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل والضمان الاجتماعي. ومع ذلك ، في السنوات الثلاثين الماضية ، تغير التخطيط للتقاعد ، مع التركيز بشكل أكبر على الادخار الشخصي من خلال خطط التقاعد في العمل ومن خلال حسابات التقاعد غير الحكومية.
فوائد مالك IRA
كحوافز إضافية للادخار ، توفر IRAs مزايا ضريبية حالية ، مثل:
مساهمات معفاة من الضرائب للأفراد المؤهلين من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (منذ 1975)
تم العثور على التوزيعات غير القابلة للكسر من Roth IRAs (بدءًا من عام 1998) لتكون بديلاً أكثر جاذبية من قبل العديد من الأفراد غير المؤهلين لاستقطاعات IRA التقليدية
تمتع بتأجيل ضريبة الدخل على أرباح IRA التي يتمتع بها كل من مالكي IRA التقليديين و Roth IRA
على الرغم من أن المزايا الضريبية هي حوافز ادخارية مهمة ، إلا أن مالكي IRA يتمتعون أيضًا بهذه المزايا:
تتوفر توزيعات IRA بشكل عام في أي وقت (على الرغم من أنه قد تكون هناك عقوبة للانسحاب قبل سن 60)
خيارات الاستثمار في IRA لا حدود لها تقريبًا
أصول IRA مؤهلة للتحويل المعفى من الضرائب بين المؤسسات المالية
المساهمات والتوزيعات
أنت تستثمر أموالًا في حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي ، حتى المبالغ المسموح بها بموجب قانون الضرائب. ويطلق على هذه الاستثمارات اسم "مساهمات". في كثير من الحالات ، يكون خصم ضريبة الدخل متاحًا للسنة الضريبية التي يتم فيها المساهمة بالأموال. المساهمات ، بالإضافة إلى الأرباح والمكاسب من هذه المساهمات ، تتراكم معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحب الأموال من الحساب. لذلك تتمتع بالقدرة على تحقيق أرباح إضافية ، غير مخفضة من الضرائب على هذه الأرباح ، كل عام تظل الأموال داخل حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي.
ويطلق على عمليات سحب الأموال من الجيش الجمهوري الأيرلندي "توزيعات". تخضع التوزيعات لضريبة الدخل ، بشكل عام في العام الذي تحصل فيه على هذه التوزيعات. تذكر أنك في معظم الحالات تلقيت خصمًا من ضريبة الدخل عندما ساهمت بالمال في الجيش الجمهوري الإيرلندي.
متى يمكنك النقدية في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك
نظرًا لأن الغرض الأصلي من IRA هو مساعدتك في توفير تقاعدك الخاص ، فليس من مصلحتك سحب الأموال من IRA قبل سن الستين. يأخذ هذا المثبط شكل "عقوبة" ضريبية بنسبة 10٪ لعمليات التوزيع التي تلقيتها قبل سن الستين ، ما لم تنطبق استثناءات معينة. نظرًا لتعقيد هذه المشكلة وحدها ، يجب الحصول على مشورة مهنية كلما كانت هناك حاجة إلى كميات كبيرة من التوزيعات. الحقيقة هي أنه يمكن تجنب العقوبة في كثير من الأحيان بالتخطيط السليم. من الواضح أن هذه التوزيعات تخضع لضريبة الدخل عند الاستلام. بمجرد أن تبلغ من العمر 60 عامًا ، لم تعد عقوبة "التوزيع المبكر" سارية.
على الجانب الآخر من الحكومة التي لا تريد منك سحب أموالك في سن مبكرة جدًا ، فإن لديها أيضًا قواعد تمنعك من عدم سحب الأموال قريبًا بما فيه الكفاية. يتم ذلك حتى تتمكن الحكومة من فرض ضرائب عليها. عادة ما تحتاج إلى البدء في أخذ الأموال من IRA الخاص بك في موعد أقصاه 1 أبريل من السنة التقويمية التي تلي التاريخ الذي بلغت فيه سن 70 1/2. القواعد التي وضعتها الحكومة فيما يتعلق بهذه التوزيعات الدنيا المطلوبة ، وتوقيتها ، والمبالغ ، وعمليات إعادة الحساب ، وتأثير تعيينات المستفيدين المختلفة عليها ، هي من بين أكثر القواعد تعقيدًا في قانون الإيرادات الداخلية. العقوبة هي 50٪ من النقص بين ما كان يجب عليك سحبه والمبالغ التي قمت بسحبها بالفعل في التاريخ الصحيح. هذه العقوبة العقابية لا يقابلها إلا عقوبة الاحتيال المدني في الشدة. ولذلك فإن الحسابات الضرورية ليست شيئًا يجب على معظم الأفراد تجربته بمفردهم.
يمكنك إعادة طبع هذه المقالة بحرية بشرط أن تظل السيرة الذاتية للمؤلف التالي (بما في ذلك رابط عنوان URL المباشر) كما هي:
ZZZZZZ